Мошенничество все чаще развивается быстрее, чем компании успевают перестраивать контрольные процедуры. Эффективная antifraud-функция сегодня — это не только расследования после инцидента, а зрелая система раннего выявления, встроенная в продукты, процессы, культуру и бизнес-метрики. На примере банковской практики видно, почему организациям важно смотреть не только на отдельные подозрительные операции, но и на связи между участниками, скорость движения средств и собственные управленческие пробелы.
Чтобы управлять KPI в течение месяца, недостаточно чаще обновлять отчётность. Нужны единые данные, согласованные правила расчёта и система, которая показывает отклонение, пока на него ещё можно повлиять. В Freedom Bank Kazakhstan такую модель выстраивали последовательно: от Excel-отчётов к DWH и ежедневной работе с BI.
Корпоративное мошенничество принято связывать прежде всего с действиями конкретных нарушителей. Однако не менее важно понять, какие решения руководства позволили нарушениям возникнуть, приобрести масштаб и долго оставаться незамеченными. На примере двух обезличенных кейсов Элина Мошкович показывает, как конфликт интересов, ошибочно сконструированные KPI и недостаточная независимость контрольных функций превращают отдельные злоупотребления в системный риск для бизнеса.
